確定拠出年金の年金受取を選択するメリットは、利子課税２０％が免除される点だ。また、なんといっても一時金１１６０万円をいつでも引き出せる銀行においておけば、その気軽さから、あっと言う間に消えてしまうことは火をみるよりあきらかなのだ。

ところが、確定拠出年金を年６回受取の１０年の年金にしようと考え、ざっくり試算してもみて、これはなかなかお得でないことも明らかになった。

まず、運用指図者の口座管理料の自己負担が月３４０円、年４０８０円、年６回の年金支払いとして１回４００円、年２４００円、合計で６４８０円の手数料が積立資産から引き去れされる。１０年間で６万４８００円となる。

さらに、年金受取は、公的年金と確定拠出年金で年間３００万以上になれば所得税と地方税の対象となる。その税率と税額は受取る年金額によって違うが、今もし、付加利息０.５％の１０年有期の年金保険とすると、田中さんの手数料控除後の年間年金額は約１１９万円。５％程度の税率で試算すると、年間約６万円弱程度の税金負担ということになる。

この程度の確定拠出年金の年金となると、一時金で一括清算して、市中の銀行の定期預金で１.２５％程度のものがあれば、利子課税２０％を課税されても、確定拠出年金の年金より十分にお得となる。

確定拠出年金が市中の定期預金より有利となると、年率２％以上の運用収益をあげつづけなくてはならない。投資信託で１０年間の運用？

かし、６０歳から年金の他に収入のない年金受給者となると、投資信託のリスク、４％から１８％のリスクは余ほどのお人よしでないと乗れない話である。

日本版確定拠出年金、未だ、その年金給付商品も優れものがないのが現状である。